最近，香港财经事务及库务局（“FSTB”）就加强对特定非金融行业及职业（“DNFBP”）的反洗钱规管， 特别是对香港的信托及公司服务提供者（“TCSP”）的反洗钱规管，发出公开咨询文件，引入一项信托及公司服务发牌制度，牌照将由香港公司注册处处长签发。
此外，当TCSP从事某些特定交易时，将引入法定的客户尽职调查和记录保存要求。
信托及公司服务发牌相关问题
- 是否有研究及表外操作来了解目前香港TCSP中有多少家不收集惯常的客户尽职调查，用于保护其业务？
- 香港FSTB是否应该先收集这方面的信息，然后再考虑为洗钱/资助恐怖主义提供平台的真正潜在风险？事实上，在律师事务所或会计事务所里可以找到多家TCSP机构。 事实上，在律师事务所或会计事务所里可以找到多家TCSP机构。
- 是否应该首先进行一项研究，以了解如何实际和/或切实获得增强客户尽职调查信息，以及相关的成本。 例如，这是否意味着所有TCSP机构都应该订阅World Connector等数据库，从而迫使小型TCSP机构停业？
事实上，在律师事务所或会计事务所里可以找到多家TCSP机构。 例如，在香港FSTB发布的咨询文件中，在遵守《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》（第615章,下称《打击洗钱条例》）的金融机构和不遵守《打击洗钱条例》的DNFBP之间建立了联系。
- 因此，这样的监察和发牌工作不应该由香港金管局负责吗？
- 此外，为了降低合规成本，为什么不设立一个单独的机构来监督TCSP的合规成本？既然律师、会计师及地产代理有一个独立的监管“组织”，为何不为TCSP也设立一个这样的独立“组织”?
信托与公司服务发牌审查的主管法庭
此外，香港FSTB发布的咨询文件提到了一个“审查法庭”，该法庭可以协助对公司注册官作出的否决决定提出异议，例如不允许TCSP获得牌照，或者因为它已经对TCSP实施了制裁。 然而，咨询文件并没有透露：
- 谁将加入这个法庭，以及
- 是否成立此类仲裁委员会会显着增加 TCSP 的（合规）成本?
- 如何保证这样一个委员会的司法独立性？
结论
但事实是，通过监管DNFBP，尤其是TCSP机构，会有多少洗钱/资助恐怖主义的活动将真正被阻止，因为真正的罪犯总是会利用被提名的股东和/或第三方董事，想方设法避免被TCSP机构抓住。
